ОСОБЕННОСТИ ПРОГРАММЫ:

Спецкурс для бухгалтеров коммерческих организаций.

40 часов. 10-18 сентября 2018.

Вид программы: Повышение квалификации, Сертификат ИПБ+удостоверение

Тематика программы

За последнее время в законодательстве произошли серьезные изменения. Они уже учтены нашими экспертами. Одни из лучших специалистов в области бухгалтерского учета и налогообложения города помогут вам снова втянуться в работу после прошедшей летней поры отпусков, познакомив вас с наиболее важными изменениями законодательства, затрагивающими бухгалтерскую и налоговую отчетность.

• 10 сентября. Представительские, командировочные, рекламные и офисные расходы, сотовая связь, питание, лечение, обучение работников, использование личного имущества работников, при ОСНО и УСН, НДФЛ и страховые взносы.
• 11 сентября. Органы и мероприятия налогового контроля

Запрос информации налоговым органом. Запрос при встречной проверке. Новые правила предоставления информации о бенефициарах.

Камеральная и выездная налоговые проверки: вопросы, возникающие на практике. Обязанности и права налогоплательщика, рекомендации проверяемым.

«Сопутствующие» мероприятия: допрос свидетеля; осмотр территории, помещений; выемка документов; требования о предоставлении информации. Возможности осмотра налоговиками программного обеспечения.

Совместная работа налоговых и иных органов «против» налогоплательщика. Расширение сотрудничества ФНС и Росфинмониторинга.

Полномочия банков в сфере налогового контроля. Обмен информацией между банками и налоговыми органами. Правоприменение 115-ФЗ. Основания для блокировки счета, расторжения договора банковского счета. Оспаривание санкций со стороны банков.

Последствия уведомления аудитором Росфинмониторинга о подозрениях в легализации доходов (112-ФЗ).

• Подача возражений в налоговый орган. Обжалование актов налоговых органов и действий (бездействия) их должностных лиц.
• Ответственность налогоплательщика и лиц, признанных виновными в совершении налоговых преступлений.

Ответственность за непредставление информации и документов.

Оценка умышленности в действиях налогоплательщика: новые рекомендации для налоговиков.

Ужесточение санкций за неуплату налогов (взносов). Новые нормы УК. Условия освобождения от уголовной ответственности. Спорные моменты применения статей УК.

Свежие разъяснения о порядке наложения ареста на имущество налогоплательщика.

Субсидиарная ответственность и взыскание налоговых недоимок юрлиц с руководителей, бенефициаров (собственника), главного бухгалтера.

Судебная практика по отдельным видам налогов. Аргументы, которые применяли налогоплательщики и налоговые органы по отдельным категориям налоговых споров по отдельным категориям дел.

• 12 сентября. Анализ изменений в НК РФ, общих тенденций в контроле за налогоплательщиком. Новые формы, письма ФНС, судебная практика и позиция ведомств.
• Минимизация налоговых рисков.

Анализ последней практики оснований доначислений при проверках.

Обоснованность затрат. Разъяснения по вопросам о порядке учета в целях налогообложения прибыли организаций расходов.

Как снизить риски претензий о формальном дроблении бизнеса.

• Работа с контрагентами. Договоры и необоснованная налоговая выгода. Требования к оформлению первичных документов

Ответственность за выбор контрагента: практика проверок, противоречия между позицией законодателя, разъяснениями финансовых органов и решениями судов.

Необоснованная налоговая выгода. Критерии оценки налоговых схем, направленных на незаконное уменьшение налоговых обязательств. Когда налоговой выгоды (экономии) нет, а претензии налоговиков могут иметь место (примеры из судебных дел).

Взаимозависимость: когда контроль цен неправомерен.

Последние судебные дела о переквалификации сделок.

Практика признания сделок недействительными по иску налоговых органов.

Риски и проблемы отдельных видов договоров и пути их решения. Как формулировки в договорах могут повлиять на необходимость уплаты НДС и налог на прибыль. Расходные, доходные и смешанные с точки зрения доходов и расходов договоры.

Риски безвозмездных договоров. Сложные вопросы определения сроков и места выполнения работ (услуг).

Договоры с иностранным контрагентом. Выполнение обязанностей налогового агента.

Договоры с физлицами и ИП. Переквалификация договоров ГПХ в трудовые.

Типичные ошибки в оформлении первичных документов и правила их исправления.

• 13 сентября. Сложные вопросы налогообложения. Практика методологии исчисления отдельных видов налогов

Налог на прибыль. Новое в исчислении налога на прибыль с 2018 года: о включении в доходы суммы невостребованных дивидендов; уточнение порядка налогового учета расходов на НИОКР; учет расходов организаций, связанных с обеспечением образовательного процесса работников; учет в расходах стоимости туристических путевок для работников с 01.01.2019 (ФЗ от 23.04.2018 № 113-ФЗ). Сложные вопросы признания и учета доходов, расходов, убытков с учетом изменений в НК РФ. Требования к документальному оформлению. Исчисление налоговой базы по налогу на прибыль. «Проблемные» расходы и доходы — арбитражная практика. Формирование стоимости амортизируемого имущества с учетом разъяснений МФ и ФНС. Налоговые последствия изменений в ГК РФ. Анализ законодательно допустимых способов оптимизации налога на прибыль.

НДФЛ. Сложные вопросы расчета налога с учетом разъяснений МФ РФ, ФНС РФ и судебной практики.

Налог на имущество. Изменения в части применения льгот по налогу на имущество с 01.01.2018. Установление числа, месяца и года выпуска движимого имущества для целей применения налоговой льготы. (Письмо ФНС России от 06.04.2018 № БС-4-21/6569).

Страховые взносы в ПФ, ФСС, ФОМС. Арбитражная практика и разъяснения по спорным вопросам исчисления страховых взносов. Выплаты, не подлежащие обложению. Отчеты в ФНС и ФСС, порядок их предоставления и заполнения.

• 17 сентября. Новые требования в применении с 01 июля 2018 г. контрольно-кассовой техники: реальность и перспективы. Новые обязанности пользователя ККТ по фискализации информации о расчетах физических лиц с использованием электронных средств платежа
• 18 сентября. НДС в 2018 г.: сложные вопросы. Арбитражная практика с учетом изменений в налоговом законодательстве.

Преподаватели

1. Голик Татьяна Константиновна, аттестованный бухгалтер-консультант
2. Ильяшенко Мария Витальевна, аттестованный налоговый консультант, управляющий парт-нер Юридического партнерства Курсив
3. Самарина Ирина Михайловна, аудитор, налоговый консультант и аттестованный преподаватель ИПБ России

Дополнительная информация

Документы для поступления: Нет

Итоговый документ:

Удостоверение о повышении квалификации, сертификат ИПБ России.

Скидки постоянным клиентам