Hello-Site.ru. Бесплатный конструктор сайтов.

Регистрация

Оптимизация налоговой нагрузки

Оптимизация налоговой нагрузки

Июн-06
10:00 — 16:00
Новосибирск
5500.00 RUB

ОСОБЕННОСТИ ПРОГРАММЫ:

Как снизить налоги, обезопасить активы и повысить эффективность бизнеса. Приглашаем директоров, бухгалтеров, налоговых консультантов.
 10 часов
Вид программы: Семинар

ЕДИН КОНСТАНТИН ВИКТОРОВИЧ

  • Директор центра повышения квалификации бухгалтеров и налоговых консультантов (Учебный центр научно-технических знаний г. Новосибирск)
  • Аттестованный преподаватель Института профессиональных бухгалтеров и аудиторов России и Палаты налоговых консультантов
  • Член Президентского совета ИПБ России
  • Исполнительный директор НП НТИПБиА
  • Член общественного совета при Министерстве финансов и налоговой политики Новосибирской области
  • Член общественного совета при УФНС Новосибирской области

  1. Налоговые риски:
  2. • Возникновение налоговых рисков

    • Характер и классификация налоговых рисков

    • Управление налоговыми рисками, риск-менеджмент

  3. Налоговое планирование:
  4. • Основные методы налогового планирования на предприятии

    • Цели и задачи налоговой оптимизации

    • Анализ методов налоговой оптимизации, налоговые и правовые последствия

  5. Налоговая оптимизация и уклонение от уплаты налогов. В чём разница:
  6. • Уголовная и административная ответственность за уклонение от уплаты налогов

    • Понятие необоснованной налоговой выгоды, применение налоговыми инспекциями и судами, арбитражная практика

  7. Основные методы налоговой оптимизации:
  8. • Использование предприятий с УСН

    • Методы налоговой оптимизации по налогу на прибыль, НДС

    • Оптимальные выплаты физическим лицам

    • Оптимизация налога на имущество

  9. Варианты законной оптимизации налогов и страховых взносов:
  10. • Их стыковка между собой и с различными режимами налогообложения, их плюсы и минусы, судебно-арбитражная практика, пошаговые алгоритмы внедрения, размеры экономии и так далее. Среди них:

    • Наем Управляющего взамен Генерального директора (специально подобранная по шагам законодательная база; все преимущества (включая налоговые); документарный по шаговый алгоритм внедрения; практика применения и многое другое). Часть преимуществ схемы: экономит налог на прибыль, страховые взносы, НДФЛ, образует «карман» законных наличных, в разы увеличивает ответственность директоров перед собственниками и так далее

    • Способ законной экономии страховых взносов и НДФЛ с высоких зарплат топ-менеджеров

    • Прямая агентская схема (законодательное обеспечение, преимущества, алгоритм внедрения, документооборот, практика применения); Часть преимуществ: защищает вашу главную организацию от претензий третьих лиц, экономия налога на прибыль, экономия страховых и так далее

    • Обратная агентская схема. Часть преимуществ: экономия НДС, налога на прибыль, Страховых взносов

    •Схемы перепродаж. Как обосновать любые цены и при этом не вызвать претензий и подозрений (способы защиты). Экономия НДС, налога на прибыль, страховых взносов.

    •Обзор применения офшорных схем. Как выбрать правильный офшор и как его использовать.

    •Использование Аутсорсинговой схемы. Цель: раз и навсегда освободить главного бухгалтера и ключевых сотрудников компании от угрозы уголовного и административного наказания, независимо от того, что происходит в основном бизнесе.

    • схемы (толлинг — переработка давальческого сырья). Применим там, где хоть что-то производится. Экономия: Налога на прибыль, НДС, Страховых взносов, налога на имущество.

    •, что от него осталось. Что можно и что нельзя применять. Как сэкономиить страховые взносы, НДФЛ и прочее с помощью иностранного аутстаффинга.

    •Дополнительная схема вывода денег на учредителей. Правила оформления, применения, обеспечения безопасности.

    •Обзор схем (при наличии времени, но в буклетах, в любом случае, всё это будет): применение общественных организаций; вексельных схем, факторинговых схем и так далее.

  11. Методы планирования налога на прибыль (или единого налога при УСН 15%) и НДС:
  12. •Субъекты специальных налоговых режимов — ЕНВД, УСН, патентная система, субъекты УСН из «низконалоговых» регионов, где введена минимальная ставка единого налога при объекте «доходы минус расходы» (5–10%).

    •Офшоры или связанные с ними компании-нерезиденты из респектабельных юрисдикций.

    •Прочие варианты: ИП на общей системе, физлица (при условии несистематичности извлечения дохода), «инвалидные» структуры, убыточные предприятия и фирмы, имеющие переплату НДС.

    •Примеры «серых» схем (как нельзя «оптимизировать»!). Как не стать «недобросовестным».

    •Нюансы и цели применения. Принципиальная невозможность экономии НДС «белыми» схемами и случаи, когда это все же возможно.

    •Способы переноса налогооблагаемой базы по налогу на прибыль на низконалоговых субъектов:

    •Механизм трансфертных цен. Антитрансфертное законодательство, способы ухода от контроля за сделками, грамотное обоснование трансфертных цен.

    • услуги, работы. Выплата процентов по долговым обязательствам. Включение процентов в расходы в любом размере. Штрафные санкции, возмещение убытков, включая простой. Платежи за увеличенный срок и/или объем гарантийных обязательств. Плата за залог или поручительство, делькредере.

    •Условия применения всех схем: Непритворный характер заключаемых сделок. «Деловая цель», «легенда», отсутствие дублирующихся функций.

    •Грамотное обоснование цен, новое антитрансфертное законодательство, способы ухода от контроля за сделками. Неаффилированность, прямые и косвенные признаки аффилированности, её негативные последствия и когда она допустима; «искусственное дробление бизнеса с целью уклонения от уплаты налогов» (подход ВАС к дроблению на примере дела компании «Металлургсервис»); «деловые цели», обосновывающие деление бизнеса. Самостоятельность низконалоговых субъектов.

    •Обзор изменений по УСН, вступающих в силу с нового года.

  13. Требования к документам:
  14. •Правовой и криминальный аудит в компании.

    •Истребование документов у контрагентов.

    •Организация структуры документооборота в компании.

  15. Претензионная работа с налоговыми органами в свете последних изменений законодательства. Федеральные законы №153-ФЗ, №248-ФЗ:
  16. •Новый порядок подачи жалобы.

    •Изменение сроков предоставления документов, вынесения решений.

    •Способы предоставления документов. Новшества в обеспечительных мерах исполнения налоговых обязательств. Блокировка расчётного счета. Новые штрафы за непредоставление сведений и документов.

    •Изменения в НК РФ, ужесточение законодательства. Федеральный закон №134-ФЗ. Новые статьи в УК РФ

    •Место нахождения органов юридического лица.

    •Уточнение определений.

    •Порядок расторжения банками договора с клиентами.

    •Ограничения при назначении на должность, что нового?

    •Изменение уголовного наказания за факт легализации преступных доходов.

    •Уведомление налогового органа об открытии счета (вклада) физического лица.

    • владельцы клиентов юридических и физических лиц.

    •Новые субъекты Федерального закона №115-ФЗ.

    •»Камералка» или «выездная»? Различий всё меньше

  17. Ответы на вопросы. Консультации

Документы для поступления:

Нет

Итоговый документ:

Сертификат

Стоимость:

5 500 рублей, НДС не облагается