Семинары по бухгалтерской и налоговой безопасности

Авторские семинары по налоговой и бухгалтерской безопасности для собственников бизнеса, руководителей компаний, бухгалтеров, юристов

Главная цель:

научить налоговому планированию и предвидеть налоговые риски
помочь оптимизировать налогообложение юридическим и физическим лиц
предотвртить ошибки, связанные с неправильным исчислением и несвоевременной уплатой налогов
оказать содействие в ведении налогового учета
без потерь пройти налоговые проверки и разрешить налоговые споры

Спикер: Един Константин Викторович

Аттестованный преподаватель Института профессиональных бухгалтеров и аудиторов России
Аккредитованный преподаватель Палаты налоговых консультантов России
Член Президентского совета НП ИПБ России
Исполнительный директор НП НТИПБиА
Директор ЧОУ ДПО «УЦ ТЭЗ»
Член общественного совета при Министерстве финансов и налоговой политики Новосибирской области
Член общественного совета при УФНС Новосибирской области

Только эксклюзивные материалы
Теория, проверенная на практике
Приемы адаптации моделей оптимизации к конкретному бизнесу
Методики прогнозирования проблемных ситуаций

«Зарплата и «зарплатные» налоги — 2020″

Страховые взносы:

1. Итоги 2019 года:

— Уплата страховых взносов и сдача отчётности при наличии обособленных подразделений.
— Камеральные проверки РСВ. На что нужно обратить внимание. Как давать пояснения в ИФНС. Ошибки и способы их исправления.

2. Отчётность в ПФР и ФСС — объём и сроки. Какую отчётность и кому надо предоставлять.
3. Ответственность за нарушение законодательства о страховых взносах.
4. Введение уголовной ответственности за неуплату страховых взносов.
5. Определение взносооблагаемой базы:

— Что такое выплаты в рамках трудовых отношений и как бухгалтеру научиться их определять.
— Что такое необлагаемые выплаты.
— Будет ли ФНС подчиняться решениям Конституционного и Верховного суда РФ? Прогнозы: оптимистический и пессимистический сценарий.

6. Облагаемые и необлагаемые выплаты: в чем позиция ФНС и Минфина отличается от применявшейся ранее практики, решения судов.
7. Тарифы страховых взносов, сложные вопросы применения дополнительных и пониженных тарифов.
8. Порядок уточнения платежей и урегулирования задолженности.
9. Новые контрольные соотношения Расчета по страховым взносам, отражение возмещения по пособиям.
10. Обновленные формы отчетности в ФСС и ПФР.
11. Документальное оформление выплат в пользу сотрудников предприятия как способ сэкономить на страховых взносах.
12. Судебная практика по спорам с ПФР.

НДФЛ:

1. Отчётность по НДФЛ:

— Форма 6-НДФЛ — ответы на сложные вопросы заполнения (премии, больничные и другое).
— Форма 2-НДФЛ — особенности заполнения.
— Форма 6-НДФЛ = Форма 2-НДФЛ — так ли это?
— Форма 6-НДФЛ в 2020 году.
— Сравнение данных 6-НДФЛ и 2-НДФЛ с РСВ и 4-ФСС.

2. Всё про выплаты зарплаты за первую половину месяца и НДФЛ.
3. Налогообложение выплат при расторжении трудового договора.
4. Налоговые вычеты по НДФЛ (стандартные, социальные, имущественные) Условия и порядок получения. Последние комментарии Минфина и ФНС.
5. Внесение корректировок в отчетность.
6. Камералка 6-НДФЛ: как правильно отразить различные выплаты и избежать штрафов.
7. Судебная практика по НДФЛ.

Кадровые советы бухгалтеру:

1. Изменения в расчёте зарплаты.
2. Поправки в Трудовой кодекс о неполном рабочем времени и ненормированном рабочем дне, сверхурочной работе и работе в выходные дни и их влияние на расчеты по оплате труда.
3. Электронные больничные и «электронные» больничные: две большие разницы… Перспективы.
4. Расчет среднего заработка для различных случаев, замена расчетного периода и сложные случаи индексации, учет премий и других стимулирующих выплат в среднем заработке, налоговые последствия, позиция Конституционного суда РФ и контролирующих органов.
5. Командировка и разъездная работа: новые разъяснения контролирующих органов и налоговые риски. Требования к документам подотчетника с учетом перехода на онлайн-кассы. Однодневная командировка: Верховный Суд выразил свою позицию.
6. Предоставление очередных и дополнительных ежегодных отпусков, учебного отпуска, прочих видов времени отдыха. Учет отработанных и неотработанных отпускных.
7. Работа с персональными данными. Ужесточение ответственности. Положение о персональных данных.
8. Обучение работников. Когда необходимо перейти на профстандарты. Как применять результаты независимой оценки квалификации. Учет расходов на обучение работников: новое с 2019 года.
9. Удержания из заработной платы: когда и о чем теперь нужно уведомить судебных приставов. Характерные нарушения, выявляемые в ходе проверок.
10. Выплаты при увольнении работников и их налоговый учет в свете новых судебных решений.
11. Внештатные сотрудники: риски заключения ГПД и так ли уж безопасен договор с ИП.
12. Законопроекты, планируемые к принятию в 2020 году.
13. Риск-ориентированный подход: кого проверит инспекция по труду и как снизить риск проверки, контрольные точки и проверочные листы для экспресс-анализа соблюдения организацией законодательства по оплате труда.
14. Комиссии по легализации заработной платы: критерии отбора организаций и порядок действий ФНС.
15. Обзор последних судебных решений по вопросам оплаты труда.

«Защита от претензий налоговиков при проведении проверок в 2020 году. Камеральные и выездные проверки с учетом изменений 2018-2019 года»

1. 1. Виды проверок.
2. 2. Порядок проведения камеральной налоговой проверки.
3. 3. Блокировка расчетного счета по решению налогового органа.
4. 4. Блокировка расчетного счета банком.
5. 5. Порядок проведения выездной налоговой проверки.
6. 6. Главбух в отпуске: как подстраховаться при запросах ИФНС
7. 7. Дополнительные мероприятия налогового контроля.
8. 8. Порядок обжалования решений налоговых органов.
9. 9. Ответственность собственников и руководителей за нарушения налогового законодательства.
10. 10. Недобросовестность действий (бездействия) директора
11. 11. Банкротство и обязанности директоров и контролирующих лиц.
12. 12. Стоит ли бросать компания? Последствия!
13. 13. Перевод деятельности на другую компанию.
14. 14. Анализ арбитражной практики по налоговым спорам.
15. 15. Отбор кандидатов для проведения проверки
16. 16. Определение фирмы-однодневки и обязанность компании по должной осмотрительности.
17. 17. Налоговые проверки будут больше похожи на полицейские.
18. 18. Скоординированные действия следственного комитета и налоговых органов.
19. 19. Сделки и операции, попадающие под особый налоговый контроль.
20. 20. Методы выявления фиктивности сделок и хозяйственных операций.
21. 21. Признаки фиктивности сделок, к которым апеллируют налоговые органы.
22. 22. Опросные листы для руководителя и сотрудников компании.
23. 23. Директора вызвали на допрос в налоговую. Алгоритм действий.
24. 24. Комиссия по легализации налоговой базы и базы по страховым взносам.
25. 25. Деловая цель и налоговая выгода глазами Налогового кодекса.
26. 26. Подготовка к визиту налоговых инспекторов. Что делать и чего не делать? Пошаговая инструкция для налогоплательщика при выездной проверке.
27. 27. Порядок истребования документов при проведении мероприятий налогового контроля.
28. 28. Действия сотрудников предприятия при проведении выездных проверок.
29. 29. Работа систем АСК налоговых органов.
30. 30. Новые полномочия налоговых органов в 2020 г. Контрольные соотношения показателей налоговой декларации. Как изменилась безопасная доля вычетов НДС и как отвечать на требование о высокой доле вычетов.
31. 31. Налоговые разрывы в декларации. Какие требования налоговых органов надо обязательно выполнять, чтобы не навредить своей компании и к чему могут привести ошибки в декларации по НДС.
32. 32. В каких схемах по НДС налоговики могут подозревать компанию. Что будут доказывать налоговики при обнаружении налоговых разрывов с прямым поставщиком и всей цепочкой контрагентов.
33. 33. Можно ли обойтись без уточненной декларации, если ошибки не повлекли неуплаты налога.
34. 34. Права налоговых органов при проведении проверки.
35. 35. Права и обязанности налогоплательщиков.
36. 36. Опережаем налоговую. Подача судебных исков налогоплательщиком.

«Основные изменения в налоговом и бухгалтерском законодательстве с 2020 года. Анализ изменений 2018-2019 годов»

Масштабные изменения Налогового кодекса на 2020 года.

1. Федеральные законы, которые скорректировали ч.1 и ч. 2 НК РФ на 2020 год.
2. Взыскание налогов с личных счетов предпринимателей. Позиция ФНС.
3. Изменения налогового законодательства с 2020 года: новый порядок взыскания недоимки и зачета переплаты.
4. Новый порядок блокировки счетов компаний и ИП.
5. Обеспечение налоговой тайны. Новые штрафы бухгалтеров.• Обновленный КОАП. Новые формы административной ответственности и когда бухгалтеров перестанут штрафовать за чужие ошибки.
6. Возможность инспектирования отчетных периодов текущего года при выездной проверке. Позиция ФНС и Минфина.
7. Обновленный КОАП. Новые формы административной ответственности и когда бухгалтеров перестали штрафовать за чужие ошибки.

НДС.

1. Новые случаи восстановления НДС. Новые лимиты для освобождения от НДС и новые освобождения.
2. Отслеживание движения товаров по новым счетам-фактурам и декларациям НДС.
3. Новая отчетность по операциям с прослеживаемыми товарами.
4. Новые нулевые ставки НДС. Прочие изменения на 2020 год.
5. Как законодательство откорректировало расчет НДС в пользу компаний и к чему это привело.
6. Новый расчет пропорции в целях НДС, новая нулевая ставка НДС для экспортеров работ и услуг , расширение перечня налоговых вычетов по НДС, новые освобождения, новый порядок отнесения сумм НДС на затраты, безвозмездная передача недвижимости и иного имущества. Новый порядок налогообложения НДС «аэропортовых» услуг.
7. Новые правила по НДС, вступившие в силу с 1 октября 2019 года и новые возможности применения ставки 0% по НДС. Еще раз о возможных ошибках переходного периода при выполнении работ, оказании услуг и возврате товара: Минфин напомнил новые правила выставления счетов-фактур и всегда ли стоит их придерживаться. Когда есть альтернатива, и когда ее нет. Рекомендации для продавца и покупателя на примерах.

Новые налоговые агенты иностранных лиц в 2019 — 2020 гг.

1. Правила уплаты «налога на Google» с 2019 года. Нюансы переходного периода.
2. Когда необходимо сделать выбор между статьями 148 НК и 174.2 НК.
3. Когда российская компания будет по-прежнему налоговым агентом «налога на Google».
4. Как получить вычет по НДС и заполнить книгу покупок покупателю электронных услуг.
5. Когда по «Налогу на Google» для вычета НДС по услугам все-таки нужен счет-фактура.
6. Российский заказчик через российского посредника покупает услуги «Google».
7. Иностранная компания оказывает не только электронные услуги: Минфин пояснил, кто перечисляет НДС.
8. Российский посредник для иностранной компании-проблемы заполнения счетов-фактур, книг покупок и продаж, журналов и декларации. Особенности налогообложения налоговых агентов-посредников.

— Налоговый агент по НДС — посредник при реализации товара (работ, услуг) иностранца в РФ;
— налоговый агент по НДС — посредник при покупке товара (работ, услуг) у иностранца в РФ.

Новые изменения по налогу на прибыль с 2020 года.

1. Внесение изменений в порядок исчисления и уплаты налога на прибыль.
2. Изменения правил амортизации. Изменение перечня расходов.
3. Новые дивиденды акционеров иностранных компаний.
4. Результаты интеллектуальной деятельности и амортизируемое имущество с 2020 года.
5. Новое в расконсервации объектов.
6. Ограничения по переносу убытков.
7. Новые возможности применения нулевой ставки.
8. Новая корректировка применения инвестиционного вычета.
9. Когда необходимо учитывать положения новой международной конвенции.
10. Другие изменения на 2020 года.

Новые преференции по налогу на прибыль с 2019 года.

1. Смогут ли регионы продлить действие сниженных ставок по налогу на прибыль?
2. Налогообложение при выходе из обществ, дивиденды, пени и другие поправки в НК РФ.
3. Убыток, полученный при выходе из организации или при ее ликвидации, можно ли учесть?
4. Дополнение состава расходов для налога на прибыль с 2019 года и ограничения.
5. Когда непогашенная задолженность по долговому обязательству не признается для российской организации контролируемой задолженностью.

«ОПТИМИЗАЦИЯ НАЛОГОВОЙ НАГРУЗКИ В УСЛОВИЯХ ЖЕСТКОГО НАЛОГОВОГО КОНТРОЛЯ СО СТОРОНЫ ГОСУДАРСТВА С УЧЕТОМ ИЗМЕНЕНИЙ, ВСТУПИВШИХ В СИЛУ В 2018-2019 ГОДАХ. СИСТЕМА НАЛОГОВЫХ ПРОВЕРОК В 2020 ГОДУ»

НАЛОГОВЫЕ РИСКИ И НАЛОГОВОЕ ПЛАНИРОВАНИЕ.
1. 1. Возникновение налоговых рисков.
2. 2. Характер и классификация налоговых рисков.
3. 3. Управление налоговыми рисками, риск-менеджмент.
НАЛОГОВОЕ ПЛАНИРОВАНИЕ.
1. 1. Основные методы налогового планирования на предприятии.
2. 2. Цели и задачи налоговой оптимизации.
3. 3. Анализ методов налоговой оптимизации, налоговые и правовые последствия.
НАЛОГОВАЯ ОПТИМИЗАЦИЯ И УКЛОНЕНИЕ ОТ УПЛАТЫ НАЛОГОВ. В ЧЕМ РАЗНИЦА?
1. 1. Уголовная и административная ответственность за уклонение от уплаты налогов.
2. 2. Понятие необоснованной налоговой выгоды, применение налоговыми инспекциями и судами, арбитражная практика.
ОСНОВНЫЕ МЕТОДЫ НАЛОГОВОЙ ОПТИМИЗАЦИИ.
1. 1. Использование предприятий с УСН.
2. 2. Методы налоговой оптимизации по налогу на прибыль, НДС.
3. 3. Оптимальные выплаты физическим лицам.
4. 4. Оптимизация налога на имущество.
ВАРИАНТЫ ЗАКОННОЙ ОПТИМИЗАЦИИ НАЛОГОВ И СТРАХОВЫХ ВЗНОСОВ, их стыковка между собой и с различными режимами налогообложения, их плюсы и минусы, судебно-арбитражная практика, пошаговые алгоритмы внедрения, размеры экономии и так далее.
1. 1. Примеры «серых» схем (как нельзя «оптимизировать»!). Как не стать «недобросовестным».
2. 2. Нюансы и цели применения. Принципиальная невозможность экономии НДС «белыми» схемами и случаи, когда это все же возможно.
3. 3. Способы переноса налогооблагаемой базы по налогу на прибыль на низконалоговых субъектов.
4. 4. Условия применения всех схем: Непритворный характер заключаемых сделок. «Деловая цель», «легенда», отсутствие дублирующихся функций.
— Грамотное обоснование цен, новое антитрансфертное законодательство, способы ухода от контроля за сделками. Неаффилированность, прямые и косвенные признаки аффилированности, ее негативные последствия и когда она допустима; «искусственное дробление бизнеса с целью уклонения от уплаты налогов»; «деловые цели», обосновывающие деление бизнеса. Самостоятельность низконалоговых субъектов.

ТРЕБОВАНИЯ К ДОКУМЕНТАМ. ИЗМЕНЕНИЯ СРОКОВ ХРАНЕНИЯ С 2020 ГОДА
1. 1. Правовой и криминальный аудит в компании.
2. 2. Истребование документов у контрагентов.
3. 3. Организация структуры документооборота в компании.
ПРЕТЕНЗИОННАЯ РАБОТА С НАЛОГОВЫМИ ОРГАНАМИ В СВЕТЕ ПОСЛЕДНИХ ИЗМЕНЕНИЙ ЗАКОНОДАТЕЛЬСТВА.
1. 1. Порядок обжалования решений налогового органа.
2. 2. Изменение сроков предоставления документов, вынесения решений.
3. 3. Способы предоставления документов.
4. 4. Новшества в обеспечительных мерах исполнения налоговых обязательств с 2020 года.
5. 5. Штрафы за непредоставление сведений и документов.
УЖЕСТОЧЕНИЕ ЗАКОНОДАТЕЛЬСТВА В 2018 – 2019 ГОДАХ.
1. 1. Блокировка расчетного счета по решению налогового органа.
2. 2. Блокировка расчетного счета банком.
3. 3. Порядок проведения выездной налоговой проверки.
4. 4. Главбух в отпуске: как подстраховаться при запросах ИФНС
5. 5. Дополнительные мероприятия налогового контроля.
6. 6. Порядок обжалования решений налоговых органов.
7. 7. Ответственность собственников и руководителей за нарушения налогового законодательства.
8. 8. Недобросовестность действий (бездействия) директора
9. 9. Банкротство и обязанности директоров и контролирующих лиц.
10. 10. Стоит ли бросать компания? Последствия!
11. 11. Перевод деятельности на другую компанию.
12. 12. Анализ арбитражной практики по налоговым спорам.
13. 13. Отбор кандидатов для проведения проверки
14. 14. Определение фирмы-однодневки и обязанность компании по должной осмотрительности.
15. 15. Налоговые проверки все больше похожи на полицейские.
16. 16. Скоординированные действия следственного комитета и налоговых органов.
17. 17. Сделки и операции, попадающие под особый налоговый контроль.
18. 18. «Камералка» или «выездная»? Различий все меньше.
ДЕЛОВАЯ ЦЕЛЬ И НЕОБОСНОВАННАЯ НАЛОГОВАЯ ВЫГОДА ГЛАЗАМИ НАЛОГОВОГО КОДЕКСА.

НОВОЕ В ПРАКТИКЕ РАБОТЫ ВС РФ ПО НАЛОГОВЫМ СПОРАМ. ОБЗОРЫ АРБИТРАЖНОЙ ПРАКТИКИ, ПОСТАНОВЛЕНИЙ И ОПРЕДЕЛЕНИЙ ВС РФ И КС РФ.

НОВАЦИ НАЛОГОВОГО ЗАКОНОДАТЕЛЬСТВА В 2020 ГОДУ. ОБЗОР ИЗМЕНЕНИЙ 2019 ГОДА.

ЗАКАЗ ЗВОНКА